Как Заполнить Декларацию Налоговый Вычет При Покупке Квартиры 2020
Декларация на налоговый вычет за покупку квартиры — бланк 2020 года
- Общие данные. В верхней части листа находятся ячейки, в которых нужно указать цифры, составляющие идентификационный номер налогоплательщика. После этого немного ниже необходимо внести сведения о налоговом периоде, номере корректировки и проставить коды налогового периода и налоговой инспекции, в которую в дальнейшем будет передан документ.
- Сведения о физическом лице, желающем уменьшить налогооблагаемую базу за счет приобретенной квартиры. В этой части декларации прописывается основная информация о налогоплательщике – фамилия, имя, отчество, а также дата и место рождения.
- Паспортные данные. Следует обязательно указать цифры и буквы, комбинация из которых является серией паспорта, а также его номер. В отдельных ячейках прописываются координаты места, в котором был выдан документ, и дата его получения.
Первым шагом, направленным на получение денежной компенсации за купленное имущество, станет подготовка необходимого пакета документации, а первой и основной бумагой, с которой рекомендуется начать данный процесс, – налоговая декларация.
Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2020 год – образец новой формы, инструкция
- Титульный;
- Раздел 1 – итоговая сумма НДФЛ к уплате;
- Раздел 2 – расчет налоговой базы и налога;
- Приложение 1 и расчет к нему – показывается доход от продажи жилья;
- Приложение 6 – расчет имущественного вычета от продажи.
- 001 – ставка налога – 13%;
- 002 – ставится 3 – иной доход;
- 010 – общая сумма дохода от продажи – поле 070 Приложения 1.
- 040 – размер имущественного вычета, если заполнено поле 010 Приложения 6;
- 050 – размер документально подтвержденных расходов на приобретение квартиры, если заполнено поле 020 Приложения 6;
- 060 – налоговая база – разность 010 и 040 (либо 050);
- 070 – НДФЛ к уплате – 13% от налоговой базы из стр.060;
- 150 – НДФЛ к уплате из стр.070.
Документы для налогового вычета при покупке квартиры
На заметку! Перечень документов отличается в зависимости от вида приобретения (собственные средства/кредит). Также меняется он с учетом вида траты (приобретение жилья, его строительство или ремонт) и способа оформления льготы (через предприятие/ФНС).
- паспортные данные;
- ИНН;
- адрес регистрации + проживания;
- размер вычета;
- вид траты;
- наименование объекта;
- адрес квартиры;
- размер доли собственности;
- данные работодателя (наименование + адрес + ИНН);
- перечень прилагаемых документов.
Образец заполнения 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры
Затратив средства на приобретение недвижимости, налогоплательщики впоследствии имеют право получить частичный возврат на основе подачи декларации, выбирая один из наиболее удобных способов, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.
В 2020 году 3-НДФЛ подается не только лицами, купившими недвижимость, но и в случаях продажи движимого или недвижимого имущества, а также для налогового вычета затрат на образование и лечение. В некоторых случаях подача декларации обязательна: для предпринимателей, работающих по ОСНО, нотариусов и адвокатов.
Заполнение 3 НДФЛ при возврате налога на квартиру
При покупке недвижимости граждане получают право на возврат имущественного налогового вычета от суммы приобретения имущества. Как подается декларация на налоговый вычет, и какие еще документы для возврата понадобятся?
- Вверху страницы указывается ее номер, а именно 001 и ИНН в отведенном для этого окошке.
- В окошке о подотчетном периоде укажите год, за который составляется отчет, в окошке кода категории напишите 760 – общий код для физических лиц. Слева на странице будет окошко для кода органа налогов, который нужно будет уточнить в той организации, куда подается декларация.
- Затем пропишите фамилию, имя и отчество, номер телефона. Ниже слева будет окошко, где следует продублировать эти данные и вписать единицу, означающую, что данные записаны самим собственником. При оформлении декларации 3 необходимо ставить свою подпись на каждом листе!
Налоговый вычет за покупку квартиры
В случае желания совместного приобретения квартиры, совладельцы должны оформить имущество в общую долевую собственность. в таком случае размер вычета распределяется между совладельцами, в соответствии с их долями.
- напишет заявление в произвольной форме на получение уведомления от налоговой о возможности налогового вычета;
- предоставит копии документов, подтверждающих силу на получение налогового вычета;
- по месту проживания предоставит в налоговые органы документы на получение уведомления на право получения налогового вычета, при этом приложив копии на право вычета;
- получит уведомление о праве на имущественный вычет, по истечении предъявленного срока (30 дней);
- уведомление от налоговой службы необходимо отдать работодателю, и получить гарантию для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца текущего года.
Новая декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры
Остаток вычета надо будет отразить в повторной декларации в 2020 году в сумме 201 100 руб. (сумма неиспользованной льготы 1 020 000 минус сумма вычета, примененного по итогам 2020 года — 818 900). На руки в 2020 году будет отдано 26 143 руб.
Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры (скачать бланк декларации можно здесь) должна иметь в своем составе приложение 1. В этом блоке фиксируются доходы налогоплательщика, источник происхождения которых находится в РФ. Если доходная база сформирована от иностранных источников, заполнять надо приложение 2.
Образец и пример заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры
- В Приложении 7 нужно указать остаток с прошлого года и остаток будущего года.
- В Приложении 1 указываются данные из справки 2-НДФЛ.
- Раздел 2 заполняется на основании приложений.
- Раздел 1 — итоги.
- Титульный лист — заполнение по предыдущему примеру.
- Первое, что вам нужно заполнить, это указать номер инспекции и код ОКТМО. Как уже говорилось, вы можете посмотреть их через сервис ФНС «Адрес и… реквизиты».
- Далее переходите к данным о себе — заявителе.
- Заполните графы, опираясь на паспорт. Обратите внимание, нужно писать заглавными буквами.
- Когда будете выбирать вид документа, нажмите на код «21», это паспорт. Если у вас нет паспорта (актуально для иностранцев, лиц до 14 лет), то выберите другой документ, заменяющий вам паспорт.
- Далее переходите к доходам.
- Здесь обратите внимание на ставку — должна быть 13%. Нажмите на кнопку для добавления источника.
- Укажите реквизиты вашего работодателя. Их легко найти в справке 2-НДФЛ.
- Если у вас есть несовершеннолетние дети, вы можете получать вычет и за них, для этого поставьте галочку напротив указанной строки. Это нужно сделать и в том случае, если вы вычеты за детей уже получаете — по месту работы или в виде возвратов.
- Теперь добавьте сами доходы. Вы можете указать сразу общую сумму либо помесячные. Второй вариант необходим, если вы получаете не только имущественный, но и стандартный вычет.
- Код зарплаты — «2000».
- Укажите сумму.
- Если вы указали сумму за месяц и зарплата у вас всегда одинаковая, то можно просто продублировать ее необходимое количество раз. В ином случае нужно вписывать вручную.
- Теперь укажите удержанную сумму НДФЛ. Возьмите ее из справки 2-НДФЛ.
- Переходите к последнему разделу.
- Поставьте флажок в верхней строке.
- Добавьте объект.
- Здесь опирайтесь на свои документы — договор или выписку из ЕГРН.
- Какие бы вы расходы ни понесли, вы можете указать только 2 000 000, не более. Для пенсионеров есть специальная строка.
Уплата налогов и получение налогового вычета при продаже квартиры
Способов передать декларацию в ФНС тоже несколько: вы можете лично принести ее в ваше отделение, отправить по почте, если вы зарегистрированы на портале ФНС России и у вас есть доступ к Личному кабинету налогоплательщика, то можно передать ее онлайн. Отдать декларацию за вас может и доверенное лицо, если вы оформите у нотариуса на него доверенность.
- заявление на получение вычета;
- справку о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ);
- договор, подтверждающий сделку;
- акты приема и передачи объекта недвижимости;
- все документы, которые смогут подтвердить ваши затраты.
Когда можно подать декларацию на получение налогового вычета за квартиру
Проверке подвергнется информация, касающаяся такого аспекта, как наличие возможных родственных связей между лицами, при участии которых была произведена сделка по продаже и покупки имущества недвижимого характера.
После того, как пакет документов, в который входит заявление о возврате оплаченных ранее налогов, поступит в соответствующий орган, сотрудниками будут проведены процедуры, включающие в себя законность проведения сделки.
Как правильно заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры
ФНС проверяет правильность документов не более 3 месяцев, после чего Казначейство России обязано за месяц перечислить деньги. При правильном оформлении бумаг максимальный срок возврата удержанных средств составит 120 дней.
На Листе А указывают реквизиты места работы, доходы и удержанный налог. «Код дохода» — 06. Тем, у кого частная практика, свое предприятие, надо заполнить Лист В. Но люди, регулярно подающие декларации о доходах, вряд ли нуждаются в пошаговой инструкции.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году
Налоговый вычет вполне может быть предоставлен пенсионеру. Это возможно в том случае, если гражданин вышел на заслуженный отдых совсем недавно и успел выплатить в казну налог с дохода за предыдущие периоды. Если пенсионер продолжает работать, проблем с выплатой средств не возникнет, поскольку НДФЛ ежемесячно перечисляется из его заработной платы.
Если в процессе оплаты квартиры был использован материнский капитал, его сумма отнимается от общей стоимости, т.е. не учитывается при расчете.
Неработающие граждане не имеют права оформить налоговый вычет. Исключение составляют лишь граждане, которые перечисляют НДФЛ из второстепенных источников дохода (к примеру, со сдачи в аренду жилья или торгового помещения).
Как получить налоговый вычет при продаже квартиры
Если продавец владел недвижимостью дольше указанных выше сроков, ему не нужно уплачивать налог и представлять декларацию. Для проверки соблюдения указанных сроков используется дата регистрации сделок приобретения и продажи – такие сведения содержатся в правоустанавливающих документах и госреестре ЕГРН.
Нужно учитывать, что указанная сумма вычета распространяется на все виды сделок по продаже недвижимости, совершенных в течение одного года. Например, при продаже двух квартир можно использовать только один вычет в размере 1 000 000 рублей. Если он в полном объеме использован при декларировании дохода по первой сделке, расчет суммы налога по второй проданной квартире будет осуществляться по общим правилам.
Как заполнить 3 ндфл за 2020 на налоговый вычет за покупку квартиры 2020
Прежде, чем перейти к подписанию договора, нужно постараться проверить юридическую «чистоту» квартиры. Попросите у продавца все документы, изучите их и осмотрите квартиру. Ознакомьтесь также с документом о праве собственности. Нужно быть уверенными, что в договоре в графе «Продавец» будет указан именно владелец квартиры. Обязательно затребуйте справку о том, что отсутствует задолженность по коммунальным платежам и справку о том, что там никто не прописан.
Для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, действует ограничение суммарного вычета на объект жилья в размере 2 000 000 рублей. Это значит, что если вы потратили больше этой суммы, то все равно получите вычет в размере 260 000 рублей (13% от 2 000 000 руб.) и именно эта сумма будет распределена между супругами в случае, если жилье приобретено в браке.
Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья
Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Эта ситуация подробно рассмотрена в статье «Получение вычета при покупке квартиры пенсионером».
Пример: В 2020 году Калачева Э.З. купила квартиру, но с начала года она находится в декретном отпуске по уходу за детьми и планирует находится в нем ближайшие 6 лет. Соответственно, на текущий момент Калачева Э.З. вычет получить не может (так как не работает и не платит налог на доходы). После того, как она в 2024 году вновь выйдет на работу и начнет платить налоги, она сможет воспользоваться своим правом на имущественный вычет.
Образец декларация на налоговый вычет за покупку квартиры 2020
Чтобы достоверно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, налогоплательщику потребуется получить справки о доходах 2-НДФЛ по каждому месту своей работы, подготовить платежные и прочие документы, подтверждающие затраты, произведенные в процессе покупки. Если квартира оформлена в ипотеку, то потребуются документы, подтверждающие уплату процентов.
По 18 февраля 2020 года (включая этот день) декларация за 2020 год подается на «старом» бланке, который использовался для декларации за 2020 год. А с 19 февраля 2020 года — на «новом» бланке. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто получить онлайн правильную готовую декларацию на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».
12 Июн 2019 uristlaw 240