Какую Дату На Собственность Указавать В 3ндфл Из Выписки
Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ
- копия договора на образование;
- копия договора на лечение;
- документы о перечислении благотворительных пожертвований;
- платежные документы;
- копия лицензии образовательного учреждения;
- копия лицензии медучреждения;
- рецепты о назначении лекарств (с обязательным указанием того, что они выписаны для налоговых органов);
- документы, подтверждающие родство заявителя и обучаемого или проходившего лечение лица (при необходимости);
- справка по форме 2-НДФЛ;
- документ, подтверждающий очную форму обучения (при необходимости).
Документы для декларации 3-НДФЛ, когда речь идет только об отчете о полученных доходах, подаются в добровольном порядке. Обязанность прикладывать дополнительные бумаги к такой декларации в НК РФ не прописана. Тем не менее подтвердить свои доходы можно, направив вместе с отчетом справки 2-НДФЛ, договора на продажу недвижимости или транспортных средств, а также прочие документы, указывающие на получение дохода.
Какую Дату На Собственность Указавать В 3ндфл Из Выписки
Вопрос: Свидетельство на право собственности на квартиру получено в 2008 году. Стоимость квартиры — 1 800 000 рублей, квартира находится в совместной собственности без указания долей.
Какую сумму стоимости квартиры должен указывать каждый собственник при заполнении формы 3-НДФЛ?
Комментарий ГАРАНТа
См. дополнительно в Энциклопедии хозяйственных ситуаций: «Имущественный налоговый вычет при приобретении (строительстве) жилья»
Вопрос: В октябре 2007 года супруги приобрели в общую совместную собственность квартиру по ипотеке. Супруга ранее, в 2004 году, пользовалась правом на получение имущественного налогового вычета.
При подаче мужем налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2007 год на получение имущественного налогового вычета в налоговую инспекцию супругам было предложено написать заявление о распределении размера вычета между совладельцами, согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса, руководствуясь долей в праве собственности, 50 на 50.
Разъяснений Минфина и ФНС России о том, что супруги вправе написать заявление, в котором можно указать, что вычет по приобретенной квартире они распределяют следующим образом: 100% вычета использует муж и 0% — жена, на момент подачи декларации у налоговых органов не было.
Могут ли супруги подать в налоговый орган измененное заявление о распределении размера вычета между совладельцами — 100% супруг и 0% — жена, либо супруг — 99%, а супруга — 1%, учитывая, что пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса не содержит запрещающей нормы на изменение порядка использования имущественного налогового вычета, согласованного между налогоплательщиками?
Налоговая инспекция отказала в приеме уточненного заявления.
Может ли супруга воспользоваться имущественным вычетом по уплате процентов за взятую совместно с супругом ипотеку, так как таким имущественным вычетом она не пользовалась никогда?
Документы для подачи налоговой декларации
Налогоплательщик подает декларацию 3-НДФЛ по 2 основаниям — уплатить налог за дополнительный доход, не относящийся к зарплате, либо получить налоговый вычет. Документы для сдачи декларации 3-НДФЛ для первой и второй причин — различаются.
В любом из этих случаев налоговая инспекция, в которой физическое лицо стоит на учете, вышлет ему письмо с уведомлением о том, что требуется за эти доходы отчитаться и, если есть налог к уплате, заплатить его.
За какой год(ы) можно подавать документы на вычет
При покупке недвижимости по договору купли-продажи право на имущественный вычет появляется с того момента, когда оформлено свидетельство о регистрации права собственности. Документы на вычет можно подавать, начиная с того года, в котором оформлено свидетельство о регистрации права собственности при наличии доходов, с которых удержан налог на доходы.
Документы, подтверждающие право собственности на приобретенную недвижимость необходимо предоставить при оформлении имущественного вычета вместе со справкой 2-НДФЛ, заявлением на возврат налога и заполненной декларацией 3-НДФЛ. Справку 2-НДФЛ можно взять в бухгалтерии Вашего работодателя. В этой справке будет отражен полученный доход и удержаный у Вас налог на доходы (подоходный налог) за год.
Декларационная кампания по 3-НДФЛ за 2020 год
Теперь физлицо будет платить налог после получения налогового уведомления и квитанций, направляемых ему ИФНС на основании сведений, переданных налоговыми агентами, о невозможности удержать налог и суммах налога, в срок — не позднее 1 декабря года, следующего за отчетным.
Для заполнения налоговой декларации по доходам 2020 года удобно использовать специальную программу «Декларация 2020», которая находится в свободном доступе на сайте ведомства, Программа поможет правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, сформирует документ для предоставления в налоговый орган.
Повторная декларация 3-НДФЛ на имущественный вычет
Чтобы продолжить заявлять вычет по приобретенному жилью, нужно будет заполнить 3-НДФЛ на остаток вычета. Для этого вы, конечно, можете просто скачать бланк декларации 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ ) и заполнить его. Но проще все же использовать программу с сайта ФНС России
Никакой особой инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ с остатком вычета нет. Единственная ее особенность будет заключаться в том, что кроме информации о собственнике жилья, его работодателе, доходах и сумме удержанного НДФЛ, в ней, в том числе, должна быть также указана общая сумма имущественного вычета и сумма имущественного вычета, предоставленного в предыдущем году.
Тема: Как посчитать 3НДФЛ для ИП на ОСНО
При определении величины НДФЛ у ИП на ОСНО берем сумму всех доходов ЗА ВЫЧЕТОМ ндс и вычитаем из неё сумму ВСЕХ расходов (и тех, которые с ндс, только перед этим ндс из них вычитаем, и тех, которые без ндс, и налогов, авансовые отчеты тоже можно сюда включить), умножаем разность на 13%, и получаем НДФЛ. Единственная оговорка: всё должно быть подтверждено документально, чтобы если вдруг что, то можно было бы всё-таки «нарисовать красивую» КУДиР. В прошлом году просили КУДиР (в телефонном разговоре с налоговой), которая в 1С никак не хотела формироваться в правильном виде, я пыталась что-то сделать вручную, но обороты очень большие, и я оставила всё это без ответа. Запросы мне не повторились, чего и вам желаю)
Глупости. Как раз вот с услугами банка, арендой, и взносами в ПФР проблем никаких не может быть. Там все ясно, как белый день. Если и будут проблемы, так с этими 201000/18%=1117, ибо у Вас практически нет доказательств, что именно эта сумма должна быть учтена в составе прямых расходах. К этому придраться при желании можно.
Тема: Давайте вместе заполнять 3-НДФЛ(налоговую декларацию) — продолжение 1
После того как все документы собраны, их необходимо передать в ИФНС по месту регистрации. Способы передачи документов такие же, как и в случае получения вычета по декларации (см. выше). В течение 30 дней отводимых на проверку документов инспекция подготовит уведомление, подтверждающее право на получение вычета у работодателя.
Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при условии, что образовательное учреждение имеет лицензию, или любой другой документ, подтверждающий его статус как учебного заведения.
Примечание: если обучение проводилось у ИП, самостоятельно его проводившего и не имеющего наемных педагогических работников, наличие лицензии необязательно.
Вычет можно получить не только по расходам на обучение в государственных ВУЗах, но и в коммерческих учебных заведениях (при наличии у них лицензии): детских садах и школах; центрах дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.); центрах дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).
Налоговый вычет можно получить по расходам на обучение как в российских ВУЗах, так и зарубежных. Необходимо отметить, что возврату в данном случае будут подлежать только расходы, связанные непосредственно с процессом обучения. Затраты на проезд к месту учебы, проживание и питание включению в состав вычета не подлежат;
Вычет можно получить только в том случае, если в году, в котором было оплачено обучение, имелись доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов, облагаемых по той же ставке);
Ключевое значение для заявления вычета имеет дата оплаты обучения, а не его продолжительность. То есть, если в одном году происходит оплата учебы за несколько лет, то возместить расходы можно только за тот год, в котором произведены расходы, а не за весь период обучения;
Остаток налогового вычета не переносится на последующие периоды. То есть, если в одном году получить весь вычет не получилось, перенести его на следующий год не получится;
Вычет за обучение — многоразовый. Заявлять его можно каждый год в пределах установленного лимита;
Вычет за обучение имеет срок давности — не более трех лет с даты оплаты учебы. Таким образом, в 2020 году можно вернуть затраты по обучению, оплаченному в 2020, 2014, 2013 годах;
Договор и платежные документы должны быть оформлены по заявителя вычета;
Налоговый вычет не предоставляется, в случае, если обучение было полностью оплачено с использованием материнского капитала
С 2020 года получить налоговый вычет за обучение также можно получить у работодателя.
Список документов для оформления вычета
1. Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается копия договора.
Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
2. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
3. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются копии платежных документов.
Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета
- Граждане, воспользовавшиеся имущественным вычетом до декабря 2013 года. С 1 января 2014 года ситуация в корне поменялась: если ранее воспользоваться льготой можно было только один раз с одного объекта жилья, то после принятия нового закона неиспользованный остаток вычета переносится на другие приобретаемые объекты недвижимости.
- Лица, совершившие сделку с близкими родственниками: супругой или супругом, родителями, детьми, опекунами, братьями и сестрами.
- Нельзя получить имущественную льготу лицам, не потратившим на приобретение жилья собственных средств. Например, владельцы подаренного или выигранного в лотерею имущества не могут рассчитывать на налоговый вычет.
- Владельцы недвижимости, потратившие личные сбережения, но не зарегистрировавшие права на квартиру или другой объект недвижимости.
- Лица, предоставившие при декларировании неполный пакет документов.
При приобретении или строительстве недвижимого имущества владелец имеет право воспользоваться имущественной льготой. Обязательными условиями возврата части потраченных средств на приобретение жилья является гражданство РФ и ежемесячное отчисление 13% от получаемого дохода.
Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ
Этот документ часто оформляют при получении дополнительных доходов, с которых налоговый агент в силу закона или стечения обстоятельств НДФЛ не отчисляет. Например – продажа имущества, выигрыши, получение денежного подарка и т. п. Либо при желании получить вычет. Полный список представлен в ст. 228 НК РФ.
- документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
- рецептурный бланк формы 107-1/у (должен иметь штамп, содержащий надпись «Для налоговых органов РФ» и ИНН плательщика);
- копию лицензии медицинского учреждения;
- квитанции, подтверждающие покупку лекарственных препаратов, назначенных врачом;
- документ, подтверждающий родство (свидетельство о рождении сына);
- заявление на получение вычета (в нем указывают банковский счет);
- копии 2, 3 и 5-й страниц паспорта.
Какие документы нужны для 3ндфл при покупке квартиры
Если супруги приобретают общую собственность, то нужно написать заявление о распределении вычета и свидетельство о браке.
При получении вычета на несовершеннолетнего нужно предоставить свидетельство о его рождении и свидетельство о праве на собственность.
Если оформление необходимо пенсионерам, то им следует дополнительно предъявить пенсионное удостоверение.
Документы для подачи декларации 3-НДФЛ предоставляются в налоговый орган одновременно с самим отчетом о доходах. Обязательны документы для сдачи декларации 3-НДФЛ с правом на имущественный, социальный или профессиональный вычет, а если отчет сдается только с целью задекларировать доходы, то сопроводительные бумаги можно не прикладывать. Перечень таких документов зависит от цели сдачи отчета. Рассмотрим его более подробно.
Заполнение 3НДФЛ
Добрый день!
Заполняю 3-НДФЛ в программе Декларация и есть некоторые вопросы:
1. Продал квартиру в 2020г. Есть ДКП в котором продавцы (муж с женой) покупают квартиру по общесовместной собственности, т.е. доли не определены в ДКП. Как мне в 3ндфл в разделе доходы это отразить? Писать одного собственника или обеих и какие суммы указывать если обеих, ведь доли не определены? А еще у покупателей 2 детей — это на доли как-то влияет?
2. При получении вычетов с процентов по кредиту (ипотека) в налоговую надо предоставлять каждую платежку или достаточно выписка из банка с движением средств по оплате процентов? И если нужны все платежки за несколько лет, достаточно ли будет предоставить платежки с факсимилей (грубо говоря, распечатать на цветном принтере из личного кабинета в банке)?
Здравствуйте.
Если в договоре указано два покупателя, укажите в декларации поступление денег от обоих 50 на 50. Но самое главное, у вас должна быть расписка в получении денег. Кто и сколько вам передал их. Возьмите расписку за основу. Это будет правильно.
Для получения вычета по процентам за кредитные средства налоговый орган требует представления Справки из банка по фактически уплаченным процентам, платежек с факсимиле будет недостаточно.
3 НДФЛ за 2020 год — ошибка при заполннении декларации онлайн на сайте ФНС
Я заполняю онлайн на сайте (обновленный вариант), способ приобретения — пишу — долевое строительство , дата акта -16.12.17, все равно выходит ошибка. Может программа округляет дату 16.12, и право на имущественный вычет выпадает на 18 год. это лично мое предположение.
Здравствуйте, Vlada17. Для начала, разберемся, когда вообще возникает право на имущественный вычет при покупке недвижимости, и из этого будем анализировать действия программы. Ведь она не видит ваших документов, программа работает по четко заложенному в нее алгоритму, и анализирует введенные вами же данные.
Если налогоплательщик покупает уже готовое жилье по договору купли-продажи, то право на имущественный вычет возникает после оформления права собственности согласно выписке ЕГРН (свидетельству о регистрации) (пп.7 п.3 ст.220 НК РФ, Письмо ФНС России от 08.10.2012 N ЕД-4-3/16925@). При этом дата договора купли-продажи и дата подписания акта приема-передачи значения не имеют (Письмо Минфина России от 13.10.2011 N 03-04-05/5-729).
Если квартира покупается в строящемся доме по договору долевого участия в строительстве, то право на вычет появляется с момента подписания акта приема-передачи квартиры (пп.6 п.3 ст.220 НК РФ, письма Минфина России от 16.03.2020 N 03-04-05/13862, от 06.03.2020 N 03-04-05/12102, от 23.08.2012 N 03-04-08/7-273, ФНС России от 20.07.2011 N ММВ-19-3/100, определение Верховного Суда РФ от 19.01.2011 N 29-В10-11). При этом не обязательно дожидаться получения выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности) на квартиру.
Видимо, вы заполняете в декларации строку: дата регистрации права собственности на жилой дом, квартиру, комнату или долю (доли) в них (070), и не заполняете строку: дата акта о передаче квартиры, комнаты или доли (долей) в них (060). В этом случае программа считает, что вы купили готовую квартиру, и право на вычет у вас возникнет после регистрации права собственности.
Если вы заполняете оба этих реквизита, и программа выдает ошибку, то не заполняйте дату регистрации собственности совсем.
Отпишитесь, пожалуйста о своих действиях и реакции программы.
Ирина Александровна, потомственный бухгалтер.
Кто должен сдавать декларацию 3-НДФЛ в 2020 году
Все резиденты Российской Федерации, при наличии официального места работы, освобождаются от сдачи отчёта по форме 3-НДФЛ, так как налоговым агентом в данном случае выступает их работодатель, который берёт на себя ответственность по расчёту и начислению НДФЛ, а также его уплате в бюджет.
- Заявлять о своих денежных притоках (декларировать свои доходы) налоговым службам имеют право только резиденты Российской Федерации, а именно граждане или ИП, которые находятся на территории России не менее 183 дней без выезда в продолжение одного налогового периода;
- Субъекту налогообложения важно иметь постоянный или эпизодический источник получения дохода, помимо заработной платы, который рассчитывается в отчёте по форме 2-НДФЛ.
3ндфл для налогового вычета
Пример заполнения заявления на возврат налога при покупке квартиры/дома/земли (согласно приказу ФНС России от 14.02.2020 N ММВ-7-8/182@, который вступил в силу с 31 марта 2020 г.). Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами. В нем содержится счет, на который налоговая инспекция вернет Вам деньги.
Декларация 3 НДФЛ заполняется для возврата налогового вычета (13% для физических лиц) при покупке, ремонте или строительство жилья, возврата расходов на обучение и лечение, а также для получения стандартного налогового вычета на детей. На нашем сайте вы найдете исчерпывающую информацию о том как заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, которую также называют 3НДФЛ декларация, или НДФЛ-3, чтобы получить налоговый вычет. Если взглянуть поверхностно, то это довольно сложная бюрократическая процедура, но если копнуть глубже декларация 3-НДФЛ заполняется очень просто, и вы с легкостью сможете вернуть свои 13%, удержанные государством из вашей зарплаты.
Имущественные вычеты по НДФЛ 2020 год
- если с момента приобретения имущества прошло меньше 3 лет, то документы можно подавать с даты получения прав на недвижимость;
- если с момента покупки прошло больше 3 лет, до справки нужно оформлять только по доходам за последние 3 года, а для пенсионеров — за последние 4 года.
- при приобретении, покупке или постройке жилья на территории Российской Федерации (сюда также входят случаи оформления на человека кредитов или займов);
- продажа квартиры, жилой площади или любой другой недвижимости, которым человек владел меньше 3-5 лет;
- продажа акций предприятия;
- передача прав в долевом договоре строительства;
- покупка жилых площадей или недвижимости у физического лица с дальнейшей передачей в муниципальное управление.
