Налог От Продажи Квартиры В Собственности Более 3 Лет Пенсионер
Должны ли пенсионеры уплачивать налог при продаже недвижимости
Чтобы понять, нужно ли пенсионеру платить налог с продажи квартиры берите во внимание разные нюансы. Но одно ясно – неработающий, но получающий пенсию человек, при уплате не имеет привилегий перед другими людьми.
Таким образом, удастся сэкономить, ведь человек сможет выбрать для выплат жилплощадь с наименьшей стоимостью. Налоги при продаже квартиры в 2020 году станут иными, изменения для пенсионеров могут быть им на руку или, наоборот, привести к потере своих денег.
Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году — новый закон
Многие люди пенсионного возраста, которые не имеют постоянного места работы и решают продать какой-то из принадлежащих им на праве собственности недвижимый объект, задаются вопросом: как начисляется налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году, новый закон предусматривает какие-либо льготы для них или нет.
Самый главный пункт, от которого зависит, нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры – это минимальный срок, в течение которого гражданин владел этой недвижимостью. Согласно действующему законодательству, для жилья, приобретенного до 2020 года, такой период составляет 3 года, для квартир, купленных с 2020 года, – пять лет.
Должен ли пенсионер платить налог с продажи квартиры
Как следует из вопроса, срок владения квартирой составляет менее пяти лет. Однако в зависимости от ряда обстоятельств, перечисленных в ст. 217.1. НК РФ (получение объекта в дар от членов семьи, приватизации, в порядке наследования), срок может быть равен и трем годам.
Обращаем внимание, что получение налогового вычета – право, а не обязанность налогоплательщика. Налог будет начислен по общим основаниям на всю сумму продажи квартиры. Для уменьшения суммы налога к уплате необходимо подать в налоговый орган налоговую декларацию и комплект документов для получения налогового вычета или уменьшения дохода за счет учета произведенных расходов.
Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, если она была менее 3 лет в собственности
Таким образом, для всех налогоплательщиков действуют одинаковые правила уплаты налога при продаже недвижимости. Пенсионеры освобождаются от уплаты НДФЛ с пенсии, тогда как по остальным сделкам налог по ставке 13% платить нужно обязательно. Это не только продажа квартиры, но и сдача её в аренду или продажа автомобиля.
Приведём пример использования вычетов. Пенсионерка Петрова продала квартиру за 3,5 млн руб. В том же году она потратила на протезирование зубов 150 000 руб. и заплатила за обучение дочери в вузе 50 000 руб. Она вправе воспользоваться имущественным вычетом. База по НДФЛ будет рассчитываться следующим образом: (3,5 млн. – 1 млн. – 150 тыс. – 50 тыс. руб.). НДФЛ нужно уплатить с 2,3 млн руб. в размере 299 000 руб. (2300000*13%).
Налоговые вычеты и уплата налогов для пенсионеров при продаже квартиры
При покупке пенсионер может получить налоговый вычет, его максимальный размер ограничен 2 млн. руб., т.е. 260 тыс. руб. налога на доходы физических лиц. Вычет этот можно получить только в пределах уплаченного или подлежащего уплате налога. Здесь необходимо соблюдение ряда условий:
А) право на получение налогового вычета при покупке ранее не реализовано;
Б) стоимость в договоре купли-продажи должна быть не менее 2-х млн. руб.;
В) сделки должны быть проведены в один налоговый период;
Г) необходимо грамотно составить все необходимые документы (договра, расписки, заявления, декларации).
Елена, здравствуйте, я так подозреваю, что вы агент и вам нужна консультация. Пенсионер или нет при продаже квартире льгот не имеет и должен уплатить налог. Если квартира была приватизирована, то налог расчитывается из цены продажи вычесть 1 млн.р и остаток умножить на 13% Например: цена квартиры 3,2 млн.р -1 млн.р = 2, 2 млн.р С этой суммы берем 13% и получаем налог 286 000 руб. Но каждый человек 1 раз в жизни имеет право на налоговый вычет с 2 млн.р. ставка равна 13% , т.е. 260 000 руб. Если продажа и покупка происходит в один налоговый период — календарный год, то вам нужно будет уплатить только разницу 286 000 — 200 000 руб= 86 000 руб. Но здесь начинается самое главное. Если пенсионер в течение предыдущего года не работал нигде и не получал никаких подарков, от которых он заплатил подоходный налог государству или сдавал квартиру и не оплатил подоходный налог государству, то у него нет базы с чего бы ему посчитали этот вычет. Предыдущие годы не считаются. Отсюда следует, что денег ему не вернут вообще, т.е. эти 260 000 руб не с чего получать, а вот за продажу он обязан оплатить налог (в моем примере 286 000 руб) . Если же какие-то деньги пенсионер отчислял в виде налога за предыдущий год, то ему зачтут это и если этих денег не будет хватать, то для пенсионеров есть льготный период в течение следующих трех лет могут ситать эти поступления и вычесть потом в качестве вычета. Если есть желание позвоните в налоговую nalog.ru и спросите про этот вычет и вам ответят так как я написала.
Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году
После предоставления в ФНС налоговой декларации уполномоченным сотрудником был проведен перерасчет: 2,6 млн. рублей*0,7 = 1 млн. 820 тыс. рублей. Поскольку полученный инспектором результат превысил первоначально указанную гражданином сумму, то налог будет исчислен с наибольшей величины.
Налог с продажи квартиры взимается в случаях, когда не соблюден минимальный период нахождения объекта в собственности. Указанное правило в равной степени распространяется на все категории населения, в том числе и пенсионеров.
Пенсионер продает и покупает квартиру
12.2. С 01.01.2014 уменьшить доходы от продажи имущества можно только на расходы, произведенные на покупку этого же имущества. Если дом покупали, то в налоговой декларации о доходах, которую Вы обязаны подать до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода, нужно заявить о расходах на покупку дома и приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. С положительной разницы налог 13%. Если разницы нет или отрицательная, то налоговая база 0, налог 0.
Если же дом наследовали, приняли по дарению, приватизировали, то доход от продажи уменьшать не на что, уплатите налог 13% с суммы, превышающей 1 млн.руб. (имущественный вычет). Срок уплаты налога 15 июля года, следующего за годом получения дохода.
Ст.220 Налогового кодекса РФ.
11.1. продает квартиру ( получил ее дарением, мене чем 3 года назад) и покупает другую
—к сожалению взаимозачёт в этом случае не получится. (если пенсионер не работающий и наоборот), поэтому он должен оплатить сумму с продажи квартиры превышающую 1 млн. рублей (как понятно из вопроса)
Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры
В приеме подобного документа сотрудники ФНС откажут на законных основаниях.
Оплата налога происходит в период с 30 апреля по 15 июля, уже после сдачи декларации. В том случае, если пенсионер проигнорирует необходимость уплаты взноса и подачи декларации о доходах, сотрудники ФНС могут применить штрафные санкции.
Подобное право является небольшой поблажкой со стороны государства для налогоплательщиков. Так, гражданин сможет выбрать квартиру с наименьшей стоимостью, заплатив за нее более низкую сумму налога.
Продавая квартиру, пенсионер должен четко знать подходит ли объект под критерии оплаты налога на доходы. Налоговая служба будет учитывать:
Продажа квартиры: когда налог платить не надо
Еще один момент, с которым могут столкнуться покупатели – занижение официальной стоимости жилья в договорах купли-продажи. Дело в том, что к налогу на продажу квартиры применяются определенные вычеты (ст. 220 Налогового Кодекса РФ).
В объявлениях о продаже квартир часто можно встретить приписку «в собственности более трех лет» или «в собственности менее трех лет». Это делается для того, чтобы известить потенциального покупателя о том, нужно ли платить подоходный налог владельцу после продажи или нет.
Платят ли налог с продажи квартиры пенсионеры
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
Ставка налога на доходы физических лиц установлена в размере 13%. То есть, выручив при реализации определенную денежную сумму, гражданин обязан уплатить в бюджет фиксированный процент от этой суммы. Также стоит отметить, что при расчете налога следует руководствоваться следующими правилами:
Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году
Важный нюанс – нужно правильно определить дату, от которой будет начинаться отсчет этих 3 – 5 лет. Иначе можно попасть в ситуации, когда налог все же придется уплатить. Варианты отсчета могут быть следующими:
- договор купли-продажи или кредитный договор (если квартира перешла в собственность по наследству или в качестве подарка, расходов на приобретение не будет, т. е. и сумму стоимости учесть будет нельзя);
- чеки и оплаченные счета, акты на проведение ремонтно-строительных работ (особенно актуально при покупке новостройки в черновом варианте, ведь человек вкладывает немало средств в ремонт).
Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры
При условии, что состоящие в данной группе граждане являются собственниками нескольких объектов недвижимости, обязательный платёж взимается только за один из них. Пенсионер сам определяет, что исключить из налогооблагаемой базы: дом, гараж либо иное. От него требуется подать заявление в фискальные органы в срок до 1 ноября того года, что является налоговым периодом. При пропуске этого временного отрезка для пенсионеров возможность внести уточнения утрачивается.
В НК (Налоговом кодексе) определено минимально допустимое время владения недвижимостью в 3 года для перешедших в собственность гражданина объектов по следующим основаниям:
- в результате правопреемства по сделке дарения (когда наследодатель либо даритель являлись членами семьи получившего имущество лица);
- по итогам приватизационного процесса;
- на основании договора, подразумевающего пожизненное содержание.
Про льготы или кто платит налоги при продаже квартиры
Логичнее будет ответить на вопрос: кто платит налоги при продаже квартиры? Потому как, руководствуясь законом, когда продается недвижимое имущество ВСЕ владельцы обязаны оплачивать налог на доход, если она во владении меньше 3 лет (читайте почему нужно платить этот налог).
Исключение. Не освобождаются оплатить облагаемую прибыль от реализации недвижимого имущества физические лица — если они владеют ею менее 3-х лет, а значит если владение данным имуществом выше указанного срока, налог не оплачивается. Чтобы просчитать срок владения нужно посмотреть:
Налог с продажи наследства пенсионером
При уклонении от подачи декларации или предоставлении ложных сведений предусмотрена ответственность по статье 198 Уголовного Кодекса РФ. Правонарушитель может быть наказан внушительным штрафом или лишением свободы.
Налоговых льгот для пенсионеров по доходам от купли-продажи квартиры действующее законодательство не предусматривает. Относительно того, что квартира перешла по наследству, то в соответствии с пунктом 18 статьи 217 Налогового кодекса РФ налогом не облагаются доходы в натуральной форме, полученные в порядке наследование. Однако это не значит, что наследник не должен платить налоги при совершении дальнейших операций с данной квартирой. При продаже квартиры, перешедшей по наследству, собственник обязан заплатить налог на доход от продажи недвижимости. В соответствии со статьей 224 Налогового кодекса РФ ставка данного налога составляет тринадцать процентов. Налог с продажи квартиры платить не придется, если она находится в собственности пенсионера более трех лет (пункт 17.1 статья 217 Налогового кодекса РФ). Наследуемая квартира признается принадлежащей наследнику с момента открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя, а не с момента государственной регистрации права собственности.
Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости
В части оформления налоговой декларации и сроков ее подачи пенсионеры не отличаются от обычных граждан. Последняя дата подачи декларации – 30 апреля года, следующего за отчетным. То есть декларацию за 2020 год необходимо сдать до 30 апреля 2020 года.
Эти средства придется уплатить в доход государства. Например, стоимость квартиры составляет 2 млн. рублей. Налоговая база составит: 2 млн. — 1 млн. = 1 млн. рублей. После умножения 1 млн. * 13% получится 130 тыс. рублей. В этом случае налог напрямую связан со стоимостью квартиры или дома. Его расчет может быть произведен самостоятельно, так как не представляет сложностей и не требует дополнительных сведений.
Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости и другого имущества
Если пенсионер приобрел или унаследовал квартиру более 3 лет назад, то ситуация меняется. В таком случае любой гражданин освобождается от уплаты НДФЛ. Речь идет только о жилой недвижимости, для дач и земельных участков могут применяться другие режимы налогообложения.
Для многих обычных граждан особенности налогообложения запутаны и сложны. Если речь идет о лицах пожилого возраста, то непонятных нюансов по выплате налогов становится еще больше. Пенсионеры не все знают о положенных им льготах или пособиях, а также они не разбираются в своих обязательствах по уплате налогов.
12 Июн 2019 uristlaw 254